Návrat na detail prednášky / Stiahnuť prednášku / Univerzita Pavla Jozefa Šafárika / Fakulta verejnej správy / Bankovníctvo a poisťovníctvo

3. prednaska- banko (3._prednaska-_bank..doc)

Bankovníctvo a poisťovníctvo

3. prednáška

Komerčné banky

obchodná banka - finančná inštitúcia, kt. prijíma vklady a poskytuje úvery

- finančný sprostredkovateľ presunu dočasne voľných finančných prostriedkov

základné úlohy:

1.  prijímanie vkladov
2.  poskytovanie úverov a pôžičiek
3.  realizácia platobného styku
4.  poskytovanie finančných a poradenských služieb
5.  financovanie zahraničného obchodu
6.  obchodovanie s cennými papiermi

členenie komerčných bánk:

1. podľa rozsahu vykonávaných činností

1. univerzálne= vykonávajú všetky úlohy
2. špecializované= zameriavajú sa len na konkrétnu oblasť (klientelu); napr. záručné, akceptačné, komunálne (obchody pre obce, VÚC...), hypotekárne

2. podľa vlastníctva

1. súkromné= takmer všetky banky v SR (aj so zahraničnou majetkovou účasťou)
2. štátne= sú vo vlastníctve štátu; vznikajú aby boli presadené štátne záujmy (Slovenská záručná rozvojová banka, kt. podporuje malých a stredných podnikateľov)
3. družstevné= sú založené na tom, že existujú družstvá (v SR nie sú)

3. podľa veľkosti

1. malé
2. stredné
3. veľké

- na základe výšky základného imania a hodnoty celkových aktív

bezhotovostný platobný styk

1. nevyužívajú sa hotovostné peniaze (mince), ale používajú sa peniaze bankové (depozitné)
2. spôsoby realizácie:

1.  prostredníctvom účtovných operácií (prevody medzi bankami jednotlivých klientov)
2.  prostredníctvom náhrad peňazí (šeky, zmenky)

1. prevodný príkaz

1. jednoznačný a bezpodmienečný príkaz (pokyn) platiteľa v písomnej forme (aj elektronickej), kt. sa dáva na vykonanie prevodu finančných prostriedkov
2. formy:

1.  príkaz na úhradu (zadáva dlžník, platiteľ)

- formy:

1. jednoduchý (jednotlivý)= 1 platba, 1 príjemca
2. hromadný= použijeme vtedy ak máme rovnaký dátum splatnosti, ale rôznym príjemcom
3. trvalý= ak v rovnakých termínoch platíme v tej istej výške (t.j. opakujúce sa platby)
4.  príkaz na inkaso (zadáva ho príjemca- finančné prostriedky od platiteľa)

1. podmienky realizácie:

1. dôvod, kt. vedie k platbe (predloženie prevodného príkazu; napr. aké sú exekučné poplatky,....)
2. každý príkaz musí obsahovať podstatné náležitosti (určenie čísla účtov príjemcov a platiteľa, kódy finančných inštitúcií, suma, mena, dátum a miesto vystavenia, konštantný symbol- označuje o aký druh platby ide, podpis, kt. je v súlade so vzorovaným podpisom,...)
3. dostatok finančných prostriedkov na účte

2. výhody bezhotovostného platobného styku:

1. výhody pre klientov= včasnosť úhrad, operatívnosť, hospodárnosť (ušetrenie) na nákladoch, bezpečnosť (pred krádežou, stratou,...)
2. výhody pre banky= zdroj pre poskytovanie úverov, účtuje poplatky (na prevod z účtu na účet, na vedenie účtu,...)

medzibankový platobný systém

SIPS – Slovak Interbank Payment System

- môže byť realizovaný v 2 základných formách:

1. priama

- založená na korešpondenčnom princípe prostredníctvom loro a nostro účtov ( u nás sa nepoužíva)

- loro= bežné účty ostatných bánk v našej banke

- nostro= naše bežné účty uložené v ostatných bankách

2. klíringový systém

- predpokladá, že existuje určitá sprostredkovateľská (klíringová) banka, v ktorej majú účty všetky ostatné banky, ide tu o netto alebo brutto zúčtovanie (NBS)

- netto= zúčtovanie na konci dňa (klíringový deň)= rozdiel medzi príjmami a výdavkami)

- brutto= na každú jednu operáciu musíme mať dostatočné množstvo finančných prostriedkov

- platby môžu byť normálne alebo prioritné (prednostné)

- účastníci SIPS:

1. priami (banky, pobočky zahraničných bánk,...; podmienkou je aby mali v NBS vytvorený účet)
2. nepriami (nebankové subjekty, kt. môžu byť poverené bankovým subjektom (burza CP,...)

target= decentralizovaný platobný systém, kt. tvoria

Európska centrálna banka (klíringová banka)

- zapojení sú všetci členovia EÚ

Zákon o bankách 483/2001 Zb.

- banka je právnická osoba so sídlom na území SR, kt. má formu a.s.

- banka musí mať udelené bankové povolenie (udeľuje ju NBS)

- vymedzuje činnosť banky (finančný lízing, bezpečnostné schránky,...)

- kompetencie NBS (dohľad)

- bankové povolenie: kto ho môže dostať, podmienky (zi= pol mld. Sk; ak hypotekárna banka= 1 mld.), pôvod peňazí musí byť dôveryhodný, spôsobilosť akcionárov, návrh určitých stanov, či je banka schopná prekonať krízu, podmienky s organizáciou a riadením banky

- požiadavky na činnosť každej banky (banka musí vykonávať obchody tak, aby nekonala v protiklade so záujmami klientov, vysoká likvidita)

- hypotekárne bankovníctvo- hypotekárny úver= úver s lehotou splatnosti 4 – 30 rokov, je zabezpečený záložným právom k nehnuteľnosti, 90% úveru je financovaného hypotekárnym záložným listom

- komunálny úver- lehota splatnosti 4 – 30 rokov, záložné právo k nehnuteľnosti obce alebo VÚC, 90% je z komunálnych obligácií, komunálny úver musí slúžiť na verejnoprospešný účel

- bankové tajomstvo= premetom sú všetky informácie, kt. súvisia s

- banka je povinná oznámiť do 10 dní daňovému úradu vznik účtu; preukazovanie pôvodu peňazí nad 500,000 Sk

Zákon o platobnom styku 510/2002 Zb.

- upravuje vykonávanie tuzemských prevodov

- upravuje vykonávanie cezhraničných prevodov

- upravuje podmienky pre vykonávanie platobných prostriedkov (plat. karty)

- upravuje medzibankový platobný systém

- upravuje oblasť reklamácií a platobných sporov

bilancia komerčných bánk

aktíva= pokladničná hotovosť, povinné rezervy, poskytnuté úvery, investície, vklady do CP, hnuteľný a nehnuteľný majetok

pasíva= vlastné: ZI, rezervné fondy, emisné ážio, fondy tvorené zo zisku; cudzie: prijaté úvery, vklady klientov