Návrat na detail prednášky / Stiahnuť prednášku / Trenčianska univerzita A. Dubčeka / Fakulta Sociálno Ekonomických vzťahov / Bankovníctvo

prednáška č.11 priamo od Ing. Belása (ban-p-11.doc)

BAN-P-11

ZAHRANIČNÝ  PLATOBNÝ  STYK.

Zahraničný alebo medzinárodný platobný styk -  realizáciu platobného styku medzi dvoma krajinami.

1. vyššie riziko samotnej realizácie transakcie.

A. Komerčné riziká v ZPS:

2. Riziko trhu - riziko nenájdenia optimálneho trhu, resp. nevyužitia trhových možností.  

1. Riziko nákupu - riziko, že kupujúci nezíska       na trhu potrebný výrobok,
2. Riziko zmeny cenových relácií - zmena ceny       medzi uzavretím kontraktu a jeho plnením.

3. Riziko nezaplatenia - riziko, že odberateľ nebude môcť alebo nebude chcieť platiť.
4. Riziko neprebratia tovaru - riziko, že zahraničný partner odmietne prebrať tovar alebo zruší svoju objednávku.
5. Riziko nedodania tovaru - nebezpečenstvo, že exportér nedodá tovar. Nástrojom zabezpečenia môže byť banková záruka.
6. Transportné riziko - riziko, že tovar bude  počas prepravy zničený, poškodený, odcudzený a pod. Riziko preberá predávajúci alebo kupujúci podľa dohodnutej parity INCOTERMS 1990 - ide o súbor pravidiel pre jednoznačné určenie povinností a rizík pri dodávke tovaru v medzinárodnom obchode. / Medzinárodnou obchodnou komorou v Paríži v 1936,  upravené boli naposledy v roku 1990. Obsahujú 13 dodacích doložiek. /

B. Politické riziká v ZPS:

Riziká spojené s ekonomickými, hospodárskymi a politickými podmienkami v krajinách obchodných partnerov. Ide o riziká vyplývajúce z možnosti vzniku vojen, štrajkov, blokád a občianskych nepokojov.

1. Zákaz platby - opatrenie, ktoré zakazuje importérovi zaplatiť dlhy voči dodávateľovi bez ohľadu na jeho ochotu a schopnosť platiť.
2. Moratórium - štát nepovolí zaplatenie dlhovej časti dodávateľovi v dobe splatnosti pohľadávky, ale spravidla až neskôr, obvykle v splátkach.
3. Obmedzenia pri konverzii a prevode – P sa nemôžu konvertovať a previesť.

C. Ostatné riziká v ZPS:

1. Kurzové riziko ;
2. Inflačné riziko;
3. Jazykové riziko;
4. Právne riziko - vzhľadom na neexistenciu medzinárodného obchodného práva.

Obchodné podmienky INCOTERMS /ICC/

ICC –najznámejší nástroj vo svete exportu tovarov. Ide o súbor pravidiel, ktoré vznikli z objektívnej potreby zreteľne vymedziť v medzinárodných transakciách riziká a záväzky exportéra a importéra. Nie sú právne záväzné a ich použitie závisí od rozhodnutia obchodných partnerov. Súčasná verzia INCOTERMS platí od roku 2000 a rozlišuje 13 podmienok. Štruktúra pravidiel je definovaná tak, že od prvej podmienky po poslednú podmienku postupne pribúdajú povinnosti exportéra, zatiaľ čo rozsah povinností importéra sa zmenšuje. Uvedené podmienky je možné rozdeliť do štyroch nasledujúcich skupín:

1. skupina E – definuje podmienky odobratia tovaru,
2. skupina F – je charakterizovaná tým, že hlavné prepravné nie je platené exportérom,
3. skupiny C – je charakteristická tým, že hlavné prepravné je platené exportérom,
4. skupiny D – definuje podmienky dodania tovaru.

SWIFT - Society for Worldwide Interbank Financial                  Telecommunication / význ. úloha v ZPS /.

             - Spoločnosť pre celosvetovú medzibankovú                  finančnú  telekomunikáciu.

Nedokumentárne platby.

1. nepredpokladá predloženie predpísaných  dokumentov;
2. z pohľadu importéra veľmi výhodné, nakoľko zväčša platí za tovar a služby až po dodaní tovaru;
3. obchodný vzťah funguje na dôvere partnerov a jeho výhodami sú rýchlosť a nízke náklady na realizáciu platieb.

Druhy hladkých platieb:

1. Prijaté hladké platby - úhrada zo zahraničia.
2. Vyslané hladké platby - úhrady do zahraničia.

Účastníci hladkej platby:

1. Príkazca - žiadateľ o bankový prevod /importér/.
2. Banka príkazcu - banka, ktorá na základe príkazu svojho klienta realizuje bankový prevod.
3. Korešpondenčná banka - banka, v ktorej banka príkazcu, resp. banka príjemcu vedie nostro účet.
4. Banka príjemcu - banka, v ktorej má príjemca platby vedený účet.
5. Príjemca - príjemca platby /exportér/.

1. Zmenka

Zmenka je bezpodmienečný záväzok zmenkového dlžníka zaplatiť majiteľovi zmenky v určitý deň a na určitom mieste určitú sumu peňazí. Zmenka predstavuje osobitný druh cenného papiera. Musí mať vždy formu listiny, predstavuje teda listinný cenný papier.  

Hlavní účastníci zmenkových vzťahov

1. Trasant - vystaviteľ zmenky.
2. Remitent - osoba, v prospech ktorej iná osoba vystavuje zmenku /majiteľ zmenky, veriteľ/.
3. Trasát - osoba, ktorej trasant prikazuje zaplatiť majiteľovi zmenky v dohodnutom termíne zmenkovú sumu /zmenkový dlžník, zmenečník/.

2. Šeky

1. bezpodmienečný príkaz, ktorým vystaviteľ šeku prikazuje banke /šekovníkovi/ zaplatiť vystavenú sumu osobe na šeku menovite uvedenej alebo majiteľovi šeku;
2. listinný cenný papier a je prevoditeľný.

Šek sa používa v ZPS vtedy, ak:

1. príjemca platby má účet vedený v banke, s ktorou banka klienta nemá žiadne bankové spojenie,
2. banka príjemcu nie je známa alebo nie je napojená na SWIFT,
3. banka, ktorá platbu realizuje, nemá s krajinou, do ktorej sa má platiť, žiadne bankové spojenie,
4. obchodní partneri vyžadujú platbu za tovar priamo.

Dokumentárne platby:

1. predpokladá predloženie určitých dokumentov. Sú spojené s dodávkou tovaru, kde najdôležitejším aspektom je, že importér získa obchodné dokumenty, ktoré ho oprávňujú nakladať s tovarom až po zaplatení.

Dokumentárne inkaso:

Dokumentárne inkaso je jedným z najrozšírenejších nástrojov zahraničného platobného styku. Kým dokumentárny akreditív sa používa zväčša v nestabilnom ekonomickom prostredí, inkaso sa používa v stabilných ekonomických a politických podmienkach.

Druhy dokumentárneho inkasa:

1. Vývozné dokumentárne inkaso je forma platobného styku so zahraničím, pri ktorom je vydanie dokumentov a teda aj tovaru zahraničnému dovozcovi podmienené zaplatením, akceptáciou zmenky alebo splnením iných podmienok.
2. Dovozné dokumentárne inkaso predstavuje nakladanie banky s dokumentmi na základe prijatých inštrukcií od zahraničného príkazcu, vývozcu, resp. jeho banky.

Priebeh dokumentárneho inkasa môžeme zhrnúť do nasledovných krokov:

1. kúpna zmluva -  exportér odosiela tovar,
2. a. zahraničný exportér predkladá dokumenty vysielajúcej banke,

b. zahraničný exportér zasiela dokumenty predkladajúcej banke,

3. a. vysielajúca banka zasiela doklady a žiada obstaranie inkasa,

b. predkladajúca banka avizuje doklady dovozcovi,

4. zaplatenie inkasnej čiastky, alebo iné plnenie,
5. pripísanie inkasnej čiastky v prospech účtu vysielajúcej banky;
6. odovzdanie dokumentov predklad. bankou I,
7. vysielajúca zahr. banka platí inkasnú čiastku E.

Dokumentárny akreditív:

Ide o záväzok, ktorým sa banka na účet kupujúceho /žiadateľa/ alebo na svoj vlastný účet zaväzuje zaplatiť oprávnenému hodnotu zmenky alebo dokumentov za predpokladu, že podmienky dokumentárneho akreditívu sú splnené.

Účastníci dokumentárneho akreditívu:

1. Príkazca - žiadateľ o vystavenie akreditívu /kupujúci, importér/
2. Vystavujúca banka - banka, otvárajúca akreditív na príkaz kupujúceho /banka importéra/
3. Banka beneficienta - beneficient môže požiadať, aby do transakcie vstúpila korešpondenčná banka, ktorou môže byť:

1. avizujúca banka /oznamuje beneficientovi        otvorenie akreditívu/
2. potvrdzujúca banka /banka poverená        potvrdením akreditívu/
3. vyplácajúca banka /banka, ktorá po         kontrole dokumentov vypláca akreditív/.

4. Beneficient - predávajúci alebo exportér.

1. Podľa formy:

1. odvolateľný akreditív,
2. neodvolateľný akreditív

Výhody a nevýhody dokumentárneho akreditívu:

2. je výhodnejším platobným nástrojom pre vývozcu a menej výhodným pre  dovozcu;
3. je nákladnejší z hľadiska výdavkov, pracnejší a viaže jeho prostriedky;
4. má veľký význam z medzinárodného hľadiska, pretože je najlepšie prepracovaný s jednotným výkladom, čo má význam pre banky aj pre klientov.